TOMOです。
気づいてよかった・・・
LOCALのニュース見てて救われた。
会社経営されてる方、BOIRの申請しました？ 期限はもう直ぐです。
BOIR（Beneficial Ownership Information Reporting）の報告要件は、2021年の国家防衛授権法（NDAA）の一環として制定された企業透明性法（CTA）の一部です。BOIRの目的は、米国で活動する企業に対してその実質的所有者に関する情報を米国財務省の**金融犯罪取引ネットワーク（FinCEN）**に報告させることにより、マネーロンダリングやテロ資金供与などの金融犯罪と戦うことです。
申告が必要な企業
BOIRの報告義務は、米国で設立または登録されたほとんどの企業、LLC、その他の類似の事業体に適用されます。ただし、以下のような特定の事業体は免除されます：
大規模な運営企業：従業員が20人以上、年間売上高が500万ドル以上、米国内に事業所を持つ企業。
規制対象の事業体：すでに連邦または州の法律に基づいて厳格に規制されている企業（例：銀行、信用組合、上場企業、大規模な投資企業など）。
非活動的な企業：活動を行っていない、休眠状態の企業。
実質的所有者（Beneficial Owner）とは？
実質的所有者とは、以下のいずれかに該当する個人です：
1. 会社の株式の25％以上を所有または支配する者。
2. 会社に対して実質的な支配力を持つ者。これには、取締役、役員、または会社の意思決定に対して重要な影響力を持つ者（所有割合が25％未満でも該当する場合があります）も含まれます。
申告に必要な情報
報告書には、各実質的所有者について以下の情報が求められます：
フルネーム
生年月日
住所（住居または事業所の住所）
政府発行のID（例：パスポート、運転免許証）またはFinCEN識別番号（すでにFinCEN識別番号を持つ事業体の場合）からの一意な識別番号。
申告期限
申告期限は、事業体の設立または登録日に基づいて異なります：
新設企業：企業設立または登録から30日以内にFinCENに報告する必要があります。
既存の企業：最初のBOIR申告は、2024年1月1日から1年以内に行う必要があります。
実質的所有者の変更や追加があった場合、更新報告は30日以内に行わなければなりません。
申請を怠ると罰金はなんと1日につき$500、最大で$10000になることもありうるそうです。
まだの方はお早めに！！！
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